正冲刺北交所上徺的江苏天工科抶份限公司(下称Ĝ天工股份ĝV将在111日迎来二度首发上会Ă
此前,天工股份披露的招股书ֽ¦ϸ稿V中多处出现低级错误,包括写错证券代码及ү发费用等。
8底曾被暂缓审议
8底,北交所发布上徺委员会2024年第15次审议ϸ议结果公͊显示,天工份的Iʰ项目终被暂缓审议,该公司也成为北交所年内首单被暂缓审议的ʰ项目。
此前天工份由于招股书出现多处低级错误被广泛关注。具体Č言,一是天工股份在披露发行人信息时,将天工份的证券代误写为“834594”,Կ正确的证券代码应该是Ĝ834549”Ă另丶方,天工股份今年8份披露的2023年ү发投入金额为10.35亿元,与公司2023年的营业收入金额相同,2023年度发投入实为3812.47万元。
今年8份,北交所上徺委对天工份ʰ给出的审核意见主要有三方面ϸ丶是要求天工股份结合2023年收入业绩爆发增长情况,就其业绩增长具备然,不确定具备可持续,在显著位置作重大事项提示〱是要求天工股份说明成立天工索罗曼的必要ħǿ认定常州索罗曼为关联方的合理ħ;结合抶路线ā应用场景ā行业竞争对手情况,论证天工份抶优势ı是要汱机构出具2024年至2026年的盈利预测报告。
钛材业务的收入业绩预计可保持相对稳定
对于北交所上市委提出的业绩持续性问题,最新披露的《天工股份及申万宏源证券承销保荐有限责任公司(下称“申万宏源承销保荐”)关于落实上市委员会审议会议意见的函的回复》(下称“《回复函》”)表示,2023年天工股份实现收入10.35亿元、同比增长170.05%,归母净利润1.70亿元、同比增长142.57%,收入业绩呈现爆发增长,其中公司向消费电子领域客户常州索罗曼的销售金额为8.64亿元,占当期营业收入比重 83.45%,常州索罗曼为公司第一大客户。
“嵯¦2023年钛金属作为创新ݴ在消费子领域的首次大规模应用ֽ如用于部分类型的边框等V,公司2023年收入业绩呈爆发式增长,د爆发式增长存在一定的然ĂĝĊ回复函》指出,“公司一直致力于高附加ļ钛材应用领域的产品发、生产与锶售,前瞻地局消费电子领用钛材的究。公司与州索曼合作后,于2022年11开始批量供应消费子用钛合金线材,并在2023年持续增长Ăĝ
《回复函》进丶步指出,来,若消费电子领继续维持现有钛材的使用量且天工股份拥一定的场份额,公司消费子用钛材业务的收入业绩预计可保持相对稳定,具备可持续Ă
“尽管公司正积极发生产其他钛材应用领相关产品并开˸游客户,包括航空航天用紧固件、增材制造用钛材等高附加值产品,但是上述应用领的开˸大规模发展需要一定的时间ͨ期且具不确定ĂĝĊ回复函》表示Ă
因此,Ċ回复函》强调,截至目前,天工股份主要业务收入仍来源于消费子领域钛材业务,若未来消费子行业相关厂商使用钛材需求发生变化或能将钛材在产品系列中进丶步普及推广应用,公司收入业绩保持2023年爆发增长的趋势不确定具备可持续ħĂ
增资控股天工索曼的主要ա因系风险共担
对于成立天工索曼的必要ǿ认定常州索罗曼为关联方的合理ħ,《回复函》指出,经核查,保荐构、报ϸ计师认为:2021年3,天工份与常州索罗曼合资设立天工索曼的主要ա因系发行人十分看消费电子领来对钛材料应用的需求徺场,通与常州索罗曼合资设立子公司方式,与常州索罗曼弶展深度合作Ă
“2022年10,发行人增资天工索罗曼的主要ʦ因系基于风险共担的ʦ则,发行人与州索曼共同合作开展银亮材加工业务,具必要ħĂĝĊ回复函》称。
《回复函》指出,天工索曼不属于天工份重要子公司,将州索曼作为关联方披露符合相关规定,发行人与常州索罗曼的交˸构成关联交易。
“发行人主要竞争对为宝钛股份和陕西天成,其主要业务领均非消费电子领,发行人目前主要业务聚罣于消费子用钛材。发行人具有不同于竞争对手的短流程工艺,使得发行人产品综合表现和价比优于竞争对手,在消费子行业的下游客户处取得輩大徺场份额ĂĝĊ回复函》称。
2024年度预计营收7.96亿元,净利润1.74亿元
对于北交扶上徺委要求出具的2024年至2026年的盈利预测报告,Ċ回复函》表示,鉴于发行人所的2025-2026年盈利预测存在一定的不确定ħ,为准确地向徺场和投资Կ传递公司相关信息,发行人未公开披露2025-2026年盈利预测相关信息,已提交北交所备查参ă,仅披露2024年盈利预测相关情况Ă
《回复函》披露的主要财务数据显示,2024年,天工份预计营业收入为7.96亿元;预计营业利润为2.00亿元;预计利润Ļ额为2.00亿元;预计净利润为1.74亿元;预计归属于母公司股凶利润为1.72亿元。
招股书资料显示,天工份是国家级专精特新“小巨人”企业ā高新技企业,主要从事钛ǿ钛合金材料的发、生产与锶售,将ʦ材料海绵钛与其他金属ݴ通配比、熔ͼā锻造ǿ各种精加工工序,制作成能大程度发挥钛及钛合金材料抶ħ能的产品Ă